2008-11-01 至 2008-11-10
共 2 位
| 系統識別號 | C09800308 |
|---|---|
| 主題分類 | 財政經濟 |
| 施政分類 | 證券、期貨 |
| 計畫名稱 | 參加美國證管會「國際證券執法及市場監督研討會」 |
| 報告名稱 | 參加美國證管會「國際證券執法及市場監督研討會」出國報告 |
| 電子全文檔 | |
| 報告日期 | 2009-02-05 |
| 報告書頁數 | 40 |
| 出國期間 | 2008-11-01 至 2008-11-10 |
|---|---|
| 前往地區 |
|
| 參訪機關 | 美國證管會 |
| 出國類別 | 其他 |
| 關鍵詞 | 證券不法執法,不法交易調查 |
| 計畫主辦機關 | 行政院金融監督管理委員會證券期貨局 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 出國人員 |
|
|||||||||||||||
| 本次研討會討論之重點,包括美國證管會（SEC）證券執法情形簡介、刑事執法與民事執法併行機制、民事執法之概述、審計人員監督及會計舞弊之調查、內線交易之調查方法、股價操縱案件之調查、對避險基金財務顧問之監理、對信用評等機構之監理、證券不法案件調查及告發之國際合作,以及法令遵循調查與檢查等。此外,亦透過跨國不法交易個案之討論,讓與會者瞭解近年來查核不法交易之困難及國際合作之必要。透過此次研討會可發現,美國之法律制度及行政機關之權限與我國之制度設計有所不同,其執法情形與我國相較,就民事執法程序、行政機關可凍結疑似不法交易之款項、採取和解及沒入不法利益補償受害者等方面,似較具彈性及效果。未來可就此部分予以深入評估通盤考量,供我國規劃長期改進調查制度之參考。另美國證管會對監理信用評等機構之行政規則刻正進行檢討,以規範信用評等機構之評等程序,建議未來亦可參考美國證管會之修法方向修正我國相關規定。 |
| 前往原始報告頁面：http://report.nat.gov.tw/ReportFront/report_detail.jspx?sysId=C09800308 |